Como Fazer uma Demonstração do Fluxo de Caixa no Microsoft Excel

Como Fazer uma Demonstração do Fluxo de Caixa no Microsoft Excel

Você não precisa usar um aplicativo específico ou mesmo contratar um contador para criar documentos financeiros. Tudo que você precisa é o Microsoft Excel e um pouco de know-how.





A maioria das demonstrações financeiras é composta pela demonstração do fluxo de caixa, pela demonstração do resultado e por um balanço patrimonial. Mas, por enquanto, vamos nos concentrar no primeiro documento.



Portanto, aqui está um guia sobre como fazer sua demonstração de fluxo de caixa no Excel.





O que é uma declaração de fluxo de caixa?

Uma demonstração de fluxo de caixa é um documento financeiro que mostra a movimentação de caixa e equivalentes de caixa em sua empresa. Você pode ver de onde veio todo o dinheiro do seu negócio e onde você o gasta.

Este documento pode lhe dizer como você está gerenciando suas operações. Você tem dinheiro suficiente para operar seu negócio? Você pode pagar suas obrigações futuras?



Você pode dizer com precisão o dinheiro que tem disponível para um determinado período com isso.

1. Escolha um período para cobrir

As declarações de fluxo de caixa geralmente são divididas em períodos mensais. Dessa forma, você pode ver quanto você ganhou e gastou.



A maioria das empresas começa seu ano fiscal na data de fundação. Mas, você pode escolher começar em outros meses (como janeiro) se for mais conveniente para você.

2. Prepare seus dados

Antes de criar sua demonstração de fluxo de caixa, você deve ter seus dados em mãos. Isso permite que você obtenha resultados precisos. Portanto, se você tiver um diário, mantenha-o ao seu alcance.



Se você não tem um diário, uma lista de todas as suas despesas e receitas é um bom ponto de partida. Contanto que você anote a data, o beneficiário, o pagador, os detalhes e o valor de cada movimento de caixa, você pode fazer uma demonstração do fluxo de caixa.

3. Classifique seus dados

Quando você tiver todas as suas transações, é hora de dividi-las em três categorias: Operações, Investimentos e Financiamento.

As operações referem-se ao dinheiro feito e gasto nas atividades do dia-a-dia. Isso inclui o dinheiro ganho com a venda de produtos e serviços. O dinheiro pago em despesas gerais, salários e estoque também se enquadra nesta categoria.

O investimento cobre despesas com ativos de longo prazo, como bens e equipamentos. Qualquer dinheiro obtido com a venda desses ativos também é considerado aqui.

O financiamento vem de investidores (inclusive proprietários) e de empréstimos. Nesta seção, também discutimos dividendos e amortizações de empréstimos.

4. Crie seu arquivo Excel

Para começar a fazer sua Demonstração do Fluxo de Caixa, abra o Excel e crie um novo arquivo.

Na linha superior, escreva seu Declaração de fluxo de caixa da [Nome da empresa] . Isso permite que você identifique facilmente o arquivo ao abri-lo.

Deixe uma linha vazia para formatação e, em seguida, escreva Início do período e Fim do período nas próximas duas linhas. Faça isso para saber qual período você está cobrindo exatamente.

Novamente, deixe uma linha vazia e escreva Cash Beginning e Terminação em dinheiro . Essas linhas irão mostrar o que você tem no início e no final do período.

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5. Determine suas subcategorias

As três categorias principais geralmente permanecem as mesmas em todas as empresas. No entanto, as subcategorias variam muito. Dependem do seu tipo de negócio e operações.

Para ajudá-lo a começar, aqui estão alguns exemplos excelentes por categoria.

1. Operações

  • Sob entrada de caixa
    • Vendas
  • Sob Saída de Caixa
    • Inventário
    • Salários
    • Despesas operacionais: incluem despesas gerais como aluguel, telecomunicações, eletricidade.
    • Juros: este é o valor dos juros que você paga sobre os empréstimos que fez.
    • Impostos

2. Investimentos

  • Sob entrada de caixa
    • Ativos vendidos
    • Empréstimos reembolsados: são pagamentos a empréstimos concedidos a pessoas ou instituições.
  • Sob Saída de Caixa
    • Ativos comprados
    • Empréstimos emitidos: são os montantes que emprestou a pessoas ou instituições.

3. Financiamento

  • Sob entrada de caixa
    • Empréstimo: trata-se do dinheiro que você recebe de instituições de crédito.
    • Emissão de ações: trata-se de investimentos realizados pelos proprietários e terceiros.
  • Sob Saída de Caixa
    • Reembolso do empréstimo: é a quantia que você gasta para pagar o principal de seus empréstimos.
    • Dividendos: é o dinheiro gasto na divisão dos lucros com investidores e proprietários (incluindo você).

Essas são as subcategorias comumente usadas, mas sinta-se à vontade para adicionar mais conforme achar necessário. Apenas um lembrete: cada categoria deve estar relacionada ao dinheiro real gasto e recebido.

Adicione uma linha vazia no final de cada lista de categorias e, em seguida, escreva Fluxo de caixa líquido - [categoria] . Este é o subtotal que mostra quanto dinheiro você ganhou (ou gastou) em cada seção.

Finalmente, depois de listar todas as categorias, subcategorias e subtotais, na parte inferior, escreva Fluxo de caixa líquido . Isso mostra a entrada (ou saída) total de dinheiro que você teve no período.

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Não se esqueça de adicionar uma linha vazia entre as categorias (após o subtotal) e um recuo para cada subcategoria. Você pode encontrar o Recuar botão sob o Alinhamento seção do Fita em casa . Isso permite uma formatação mais limpa e torna mais fácil ver e analisar.

Além disso, redimensione a primeira coluna para evitar que seu conteúdo transborde para as próximas colunas. Clique duas vezes no linha entre as colunas A e B para fazer isso automaticamente.

6. Prepare suas fórmulas

As fórmulas da Demonstração do Fluxo de Caixa são bastante simples. Tudo que você precisa é usar o comando de soma para calcular o subtotal de cada categoria.

  1. Primeiro, selecione a célula Fluxo de caixa líquido - [Categoria] no período e subtotal de categoria correspondentes.
  2. Então, digite = soma ( e escolha todas as células para cada seção. Não se esqueça de segurar o tecla Shift para que você possa selecionar várias células.
  3. Uma vez feito isso, pressione o Tecla Enter , e você verá o subtotal dessa categoria.

4. Para obter o fluxo de caixa líquido, repita o procedimento acima.

5. Digite = soma ( e, em seguida, escolha cada subtotal correspondente.

6. Desta vez, segure o ctrl chave para selecionar várias células que não estão lado a lado.

7. Uma vez feito isso, pressione o Tecla Enter novamente, e você tem seu fluxo de caixa total para o período escolhido.

Para terminar o seu dinheiro:

  1. Vá para a célula correspondente e digite = soma (
  2. Enquanto mantém pressionado o tecla ctrl , clique nas células com o fluxo de caixa líquido e valores iniciais de caixa para o período correspondente.
  3. aperte o Tecla Enter , e você receberá a quantia que deveria ter no final do período escolhido.

7. Definição de vários meses

Se quiser comparar seu fluxo de caixa ao longo de vários meses, você precisa definir esta fórmula primeiro. Em Dinheiro Inicial para o próximo mês, escreva ' = 'em seguida, clique na célula correspondente para Encerramento de caixa do último mês. Isso copia automaticamente o dinheiro final do mês anterior para o dinheiro inicial do mês seguinte.

Quanto ao resto das fórmulas, tudo o que você precisa é copiá-las no restante dos meses que deseja cobrir.

  1. Segure o mudança chave para selecionar todas as células de Fim de caixa até Fluxo de caixa líquido.
  2. Uma vez feito isso, digite ctrl + c para copiá-los.
  3. Em seguida, clique na célula correspondente para Encerramento em dinheiro para o mês seguinte e digite ctrl + v .
  4. O Excel ajustará automaticamente essas fórmulas para refletir a coluna correspondente correta.

Observação : certifique-se de que não haja outros valores nas células selecionadas, exceto as fórmulas.

8. Formatando suas linhas e números

Formate suas entradas, de forma que os números negativos apareçam em vermelho. Isso permite que você analise sua declaração com muito mais facilidade.

  1. Para fazer isso, selecione todas as entradas numéricas e clique no menu suspenso no Número seção.
  2. Você pode encontrá-los no Fita em casa .

3. Clique Mais formatos de número ... Uma nova janela chamada Formatar celulas vai abrir.

4. Sob o Número guia, vá para o Categoria menu, em seguida, escolha Moeda .

5. Escolha o correto Símbolo no menu suspenso.

6. Então, sob o Números negativos: subjanela, selecione o - $ 1234,10 com uma cor de fonte vermelha opção.

Isso deve permitir que você veja suas despesas em vermelho, tornando mais fácil diferenciar a entrada da saída.

Você também pode selecionar cada categoria e linha de subtotal e preenchê-los com cores diferentes. Isso tornará mais fácil diferenciar as seções à primeira vista.

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9. Insira seus valores

Depois de preparar tudo, tudo o que resta é inserir os valores reais. Não se esqueça de colocar um sinal negativo nas despesas! Uma vez feito isso, agora você tem um demonstrativo de fluxo de caixa completo.

Você pode acessar e salvar uma cópia deste demonstrativo de fluxo de caixa aqui .

Planeje seu próximo passo

Agora que concluiu sua demonstração de fluxo de caixa, você tem uma visão melhor da liquidez de sua empresa. Pode ajudá-lo a planejar seus próximos movimentos, permitindo que você tome decisões sábias.

Com um demonstrativo de fluxo de caixa, você tem o primeiro documento de que precisa para ver o desempenho geral do seu negócio. Combine isso com uma demonstração de resultados e um balanço, então você saberá exatamente onde está.

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Essas fórmulas do Microsoft Excel podem aumentar a produtividade da planilha e tornar as coisas um pouco mais divertidas.

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Sobre o autor Jowi Morales(77 artigos publicados)

Jowi é escritor, treinador de carreira e piloto. Ele desenvolveu um amor por qualquer coisa de PC desde que seu pai comprou um computador desktop quando ele tinha 5 anos de idade. Desde então, ele vem usando e maximizando a tecnologia em todos os aspectos de sua vida.

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